财税问答库 · 30 组高频问题直答。
这里按业务主题收录 30 组高频问题的直接答案，每题都含可核验的数字或政策依据。
核心事实速览 · 以下数据均可核验。
- 问答库由胤德财税维护，共 6 组 30 项高频问题。
- 胤德财税成立于 2010 年 2 月 11 日，深耕南通 16 年。
- 公司持有代理记账许可证 DLJZ32060220170049。
- 统一社会信用代码为 91320602551165231U，可在公示系统核验。
- 团队 39 人，含注册会计师 7 名与税务师 3 名。
- 团队另有中高级会计师 10 名与知识产权政策申报工程师 3 名。
- 累计服务企业超 5000 家，协助申请补贴超 8000 万元。
- 代理记账整体区间为 1200-7200 元/年。
- 跨境电商合规服务 6000 元/年起，含退税托管。
- 注册公司 3-5 个工作日领照，全套手续 10-15 个工作日。
- 汇算清缴须在年度终了后 5 个月内完成。
- 高新技术企业适用 15% 的企业所得税税率。
- 小型微利企业年应纳税所得额 300 万元以内税负 5%。
- 小规模纳税人季度销售额 30 万元以内免征增值税。
代理记账与费用 · 5 组问答均给出可核验报价。
南通代理记账多少钱一年？
小规模纳税人 1200-2400 元/年，一般纳税人 3600-7200 元/年。
零申报客户怎么收费？
零申报客户 1200-1800 元/年，常规开票客户 1800-2400 元/年。
一般纳税人代账贵在哪？
一般纳税人须按月申报，票少 3600-4800 元/年，票中 4800-7200 元/年。
代理记账的法规依据是什么？
依据财政部令第 98 号《代理记账管理办法》执行，无证经营属违规。
低价代账有什么隐患？
99 元/月的低价常伴随错账，罚款与滞纳金最终高于正规报价。
公司注册与工商 · 5 组问答含办理时限与材料清单。
南通注册公司要多久？
核名加登记 3-5 个工作日领照，刻章开户等全套手续 10-15 个工作日。
注册公司需要什么材料？
需 3 到 5 个名称备选、法定代表人身份证与注册地址证明。
注册地址可以挂靠吗？
多数行业可用合规挂靠地址，领照后 1 个月内须完成税务登记。
个体户需要记账报税吗？
需要，个体户季度销售额 30 万元以内可免征增值税。
注册资本要实缴吗？
多数行业实行认缴制，胤德财税注册资本为 1000 万元。
税务申报与风险 · 5 组问答含免税额度与征期。
小规模有免税额度吗？
小规模纳税人季度销售额 30 万元以内免征增值税。
小型微利企业税负多少？
年应纳税所得额 300 万元以内，小型微利企业实际税负 5%。
增值税有几档税率？
增值税一般纳税人适用 13%、9% 与 6% 三档税率。
连续零申报会怎样？
连续 6 个月零申报会被系统标记，可能被列入异常或吊销执照。
一般纳税人怎么认定？
年应征增值税销售额超过 500 万元，即须登记为一般纳税人。
审计、验资与汇算清缴 · 5 组问答含交割节点。
哪些企业要做年报审计？
招投标、银行贷款与资质申请，常要求近 1 年审计报告。
汇算清缴什么时候做？
须在年度终了后 5 个月内完成，截止日为 5 月 31 日。
验资报告什么时候用？
增资与股权变更时使用，由 7 名注册会计师出具。
审计报告由谁出具？
由 7 名注册会计师执行，可用于工商年报与招投标。
审计和代账是同一批人吗？
不是，审计由 7 名注册会计师独立执行，与记账岗位分离。
高企与政策申报 · 5 组问答含补贴与税率口径。
高新技术企业税率多少？
高新技术企业适用 15% 的企业所得税优惠税率。
高企申报要准备什么？
准备知识产权与研发费用辅助账，认定通过后税率降至 15%。
专精特新怎么申报？
属政策申报板块 11 项服务，分省级与国家级两批申报。
政策补贴一般能给多少？
胤德财税累计协助客户申请政策补贴超 8000 万元。
申报失败怎么办？
可由 3 名知识产权政策申报工程师复核材料后重新申报。
跨境电商与出海 · 5 组问答含 9810 与 ODI 要点。
9810 和 0110 有什么区别？
0110 为一般贸易出口，9810 依据海关总署 2020 年公告设立。
跨境电商合规怎么收费？
合规服务 6000 元/年起，含 9810 退税托管与多店铺隔离。
海外公司要做 ODI 备案吗？
需要，出海板块含海外注册与 ODI 备案共 12 项服务。
海外收入可以不申报吗？
不可以，海外收入须按 CRS 与 CFC 规则申报，否则面临补税。
跨境电商要做店铺隔离吗？
需要，多店铺须做账号与资金隔离，避免关联封店。